作者：x編輯

來源：雷達(dá) Finance（ID:radarcj)

12月2日，國海證券收到了證監(jiān)會的《行政處罰及市場禁入事先告知書》。證監(jiān)會審理查明，勝通集團(tuán)5年內(nèi)虛增利潤超百億元，而國海證券在為勝通集團(tuán)發(fā)行債券提供服務(wù)時，涉嫌違反相關(guān)規(guī)定，擬被處罰款60萬元，并沒收違法所得1798萬元。

國海證券時任項(xiàng)目負(fù)責(zé)人孫彥飛除被罰款外，擬被采取5年證券市場禁入措施。

此前，粵開證券因涉嫌為勝通集團(tuán)發(fā)行公司債券提供服務(wù)未勤勉盡責(zé)，被罰款60萬元，并沒收違法所得660萬元。

而為勝通集團(tuán)提供中介服務(wù)的中天運(yùn)會計(jì)師事務(wù)所被沒收業(yè)務(wù)收入575萬元，并處以1150萬元罰款。

雷達(dá)財(cái)經(jīng)計(jì)算發(fā)現(xiàn)，這三家機(jī)構(gòu)合計(jì)被罰沒金額達(dá)4303萬元。

12月2日晚間，國海證券發(fā)布了關(guān)于收到證監(jiān)會《行政處罰及市場禁入事先告知書》的公告。公司為山東勝通集團(tuán)股份有限公司（下稱“勝通集團(tuán)”）發(fā)行公司債券提供服務(wù)涉嫌未勤勉盡責(zé)案，現(xiàn)已由證監(jiān)會調(diào)查完畢，證監(jiān)會依法擬對公司及相關(guān)人員作出行政處罰及采取市場禁入措施。

經(jīng)查明，2013年度至2017年度，勝通集團(tuán)通過虛構(gòu)購銷業(yè)務(wù)、編制虛假財(cái)務(wù)賬套，以及直接修改審計(jì)報告的方式，共計(jì)虛增營業(yè)收入615.4億元，共計(jì)虛增利潤總額119.11億元，扣除虛增利潤后，勝通集團(tuán)各年利潤狀況均為虧損。

2016年1月27日，國海證券與勝通集團(tuán)簽訂《承銷協(xié)議》，由國海證券擔(dān)任勝通集團(tuán)面向合格投資者公開發(fā)行公司債券“16勝通01”“16勝通03”“17勝通01”的主承銷商。勝通集團(tuán)上述行為導(dǎo)致勝通集團(tuán)與國海證券合作的相關(guān)公司債券的募集說明書存在虛假記載。國海證券作為主承銷商，出具的《核查意見》《核查報告》及《承諾函》存在虛假記載。

證監(jiān)會認(rèn)為，國海證券在盡職調(diào)查的過程中未審慎關(guān)注山東勝通鋼簾線有限公司（下稱“勝通鋼簾線”）在產(chǎn)能利用率、銷售收入等方面存在的異常情況；未審慎關(guān)注勝通鋼簾線所提供資料與公開數(shù)據(jù)不一致的情況；未實(shí)地查看山東勝通化工有限公司（下稱“勝通化工”）的生產(chǎn)經(jīng)營場所，未發(fā)現(xiàn)勝通化工已處于停產(chǎn)狀態(tài)；未審慎關(guān)注勝通鋼簾線納稅申報材料的異常情況。

國海證券在為勝通集團(tuán)發(fā)行債券提供服務(wù)時，涉嫌違反相關(guān)規(guī)定。依據(jù)有關(guān)法規(guī)，國海證券的上述行為應(yīng)予以處罰。

最終，證監(jiān)會擬決定對國海證券責(zé)令改正，給予警告，沒收違法所得1798萬元，并處以60萬元罰款。對時任項(xiàng)目負(fù)責(zé)人孫彥飛給予警告，并處以30萬元罰款。對項(xiàng)目直接負(fù)責(zé)的主管人員劉延冰給予警告，并處以20萬元罰款。該項(xiàng)目的直接責(zé)任人員沈婧給予警告，并處以10萬元罰款。

此外，依據(jù)相關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會擬決定對孫彥飛采取5年證券市場禁入措施。

公告最后稱，國海證券目前經(jīng)營情況正常。后續(xù)公司將嚴(yán)格按照監(jiān)管要求履行信息披露義務(wù)。

據(jù)同花順資料顯示，勝通集團(tuán)2011年到2018年間，累計(jì)發(fā)行債券數(shù)額達(dá)24只，發(fā)行總額達(dá)136.50億元。其中有9只債券違約，當(dāng)前債券違約本金合計(jì)55.5億元。

在2018年10月，公司資金鏈危機(jī)初露。該年10月18日，勝通集團(tuán)宣布三支債券停牌，隨后在10月20日宣布復(fù)牌，稱債務(wù)兌付已有明確的安排。2018年10月26日，公司再度宣布停牌，停牌原因是存在重大事項(xiàng)對債券交易價格產(chǎn)生重大影響，隨后，公司在10月30日再度發(fā)布公告稱，其為全資子公司勝通鋼簾線擔(dān)保的1.39億元違約。

2018年12月24日，勝通集團(tuán)發(fā)布澄清公告，稱公司不存在虛擬客戶及虛增收入的情況。同時，公司各主要資產(chǎn)均真實(shí)，符合公司自身產(chǎn)品的市場定位；各項(xiàng)存貨均真實(shí)，不存在虛增存貨情況。對于勝通集團(tuán)涉及的多起司法訴訟，公告稱標(biāo)的額相對較小，在可控范圍內(nèi)。

此后，勝通集團(tuán)多次發(fā)布澄清公告，但卻無法掩蓋公司債務(wù)爆雷的事實(shí)。2019年3月，勝通集團(tuán)申請破產(chǎn)重整。2020年12月被證監(jiān)會立案調(diào)查。

2021年5月，靴子落地。證監(jiān)會查明，公司存在財(cái)務(wù)造假，被證監(jiān)會給予警告并處以60萬元罰款；對公司實(shí)控人王秀生給予警告并處以90萬元罰款，并對其采取終生市場禁入措施。

2021年11月，作為勝通集團(tuán)年度報告的審計(jì)單位，中天運(yùn)會計(jì)師事務(wù)所因?qū)徲?jì)年度財(cái)務(wù)報表時未勤勉盡責(zé)，證監(jiān)會決定對中天運(yùn)會計(jì)師事務(wù)所責(zé)令改正，沒收業(yè)務(wù)收入575萬元，并處以1150萬元罰款；對兩名責(zé)任人給予警告，并分別處以10萬元罰款。

同月，粵開證券涉嫌為勝通集團(tuán)發(fā)行公司債券提供服務(wù)未勤勉盡責(zé)案，被證監(jiān)會責(zé)令改正并給予警告，沒收違法所得660萬元，并處以60萬元罰款。同時對三位相關(guān)責(zé)任人給予警告，并分別處以20萬元罰款。

國海證券公司官網(wǎng)顯示，公司是國內(nèi)首批設(shè)立并在廣西區(qū)內(nèi)注冊的唯一一家全國性綜合類證券公司，是一家牌照齊全，涵蓋證券、基金、期貨、私募股權(quán)投資、另類投資等多元業(yè)務(wù)體系的全國性上市綜合金融服務(wù)企業(yè)。公司成立于1988年，前身為廣西證券公司。2001年，增資擴(kuò)股并更名為國海證券有限責(zé)任公司。2011年8月，借殼桂林集琦藥業(yè)股份有限公司登陸A股市場

2021年前三季度，國海證券營收39.40億元，同比增長8.09%；歸屬于母公司股東的凈利潤7.80億元，較去年同期下降了15.43%。

此次被罰沒的1858萬元，占國海證券2020年歸母凈利潤的2.56%。

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原標(biāo)題： 勝通集團(tuán)造假案引發(fā)連環(huán)處罰，國海證券等三機(jī)構(gòu)被罰沒超4000萬